Задача: корреспонденция счетов и первичные документы
Помогите решить пожалуйста какими документами оформляются эти проводки. Задача на корреспондентские счета
Допустим, за 01.03.2012 по корреспондентским счетам совершены следующие операции:
1) В банк ОАО «Петровский» поступил кредит от ОАО «Авангард» сроком на 5 дней в сумме 5 000 000 рублей.
2) Перечислен депозит в банк ОАО «Авангард» со счета Ностро сроком 90 дней в сумме 1 500 000 рублей.
3) Со счета индивидуального предпринимателя через счет Ностро перечислены денежные средства в банк ОАО«Авангард» в депозит сроком 181 день в сумме 50 000 рублей.
4) Перечислен платеж по поручению клиента для клиента ОАО «Авангард» в сумме 20 000 рублей.
5) Подкрепление счета Лоро через корреспондентский счет в РКЦ в сумме 1 300 000 рублей.
Решение:
1 банке
Дт 32003 Кт30109-5 000 000
Дт 30109 Кт 31305- 1 500 000
Дт 30109 Кт 42305-50 000
Дт 30109 Кт 40702-20 000
Дт 30102 Кт 30109-1 300 000
2 банка
Дт 30110 Кт 31303-5 000 000
Дт 32005 Кт 30110-1 500 000
Дт 40802 Кт 30110- 50 000
Дт 40702 Кт 30110 -20 000
Дт30110 Кт 30102- 1 300 000
Допустим, за 01.03.2012 по корреспондентским счетам совершены следующие операции:
1) В банк ОАО «Петровский» поступил кредит от ОАО «Авангард» сроком на 5 дней в сумме 5 000 000 рублей.
2) Перечислен депозит в банк ОАО «Авангард» со счета Ностро сроком 90 дней в сумме 1 500 000 рублей.
3) Со счета индивидуального предпринимателя через счет Ностро перечислены денежные средства в банк ОАО«Авангард» в депозит сроком 181 день в сумме 50 000 рублей.
4) Перечислен платеж по поручению клиента для клиента ОАО «Авангард» в сумме 20 000 рублей.
5) Подкрепление счета Лоро через корреспондентский счет в РКЦ в сумме 1 300 000 рублей.
Решение:
1 банке
Дт 32003 Кт30109-5 000 000
Дт 30109 Кт 31305- 1 500 000
Дт 30109 Кт 42305-50 000
Дт 30109 Кт 40702-20 000
Дт 30102 Кт 30109-1 300 000
2 банка
Дт 30110 Кт 31303-5 000 000
Дт 32005 Кт 30110-1 500 000
Дт 40802 Кт 30110- 50 000
Дт 40702 Кт 30110 -20 000
Дт30110 Кт 30102- 1 300 000
Comments
-
Добрый день. Пожалуйста, обращайте внимание на раздел, в котором Вы размещаете вопрос. Читайте правила форума. Для студентов у нас есть специальный раздел - туда тему и переношу.
